恭城瑶族自治县人民法院

2018年度部门决算

目    录

第一部分：恭城瑶族自治县人民法院概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：恭城瑶族自治县人民法院2018年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：恭城瑶族自治县人民法院2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况。

二、2018年度一般公共预算支出决算情况。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2018年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：恭城瑶族自治县人民法院概况

一、主要职能

恭城县人民法院依法行使审判权力，主要工作职责是依法审理辖区内的刑事、民事、行政等案件及执行工作。

二、部门决算单位构成

我院现有政法编制数71名，工勤编制数1名，在职人数63人，副处级领导1名,正科级领导13名,副科级领导14名,退休人员23名。设有十五个庭、科、室、局、三个派出人民法庭。分别为刑事审判庭、民事审判一庭、民事审判二庭、立案庭、审判监督庭、行政审判庭、执行局、法警队、办公室、监察科、政工科、司法辅助办公室、莲花人民法庭、栗木人民法庭、嘉会人民法庭。所有庭室及派出法庭财务实行统一核算。

第二部分：恭城瑶族自治县人民法院 2018年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

公开01表

      金额单位：元

表二：收入决算表

公开02表

金额单位：元                     

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

表三：支出决算表

公开03表

金额单位：元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

表四：财政拨款收入支出决算总表

公开04表

 金额单位：元

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表

金额单位：元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开06表

金额单位：元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况

表七：一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出决算表

公开07表

金额单位：元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中：2018年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开08表

金额单位：元

恭城瑶族自治县人民法院没有政府性基金收入，也没有政府性基金收入安排的支出，故本表无数据。

第三部分：恭城瑶族自治县人民法院2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2018年度总收入1656.62万元，其中本年收入1459.87万元, 较2017年度决算数增加167.59万元，增长11.3%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入1459.87万元，为县财政当年拨付的资金。较2017年度决算数增加42.06万元，增长3%，主要原因是一般公共服务支出收入、“两庭”建设拨款收入增加。其中政府性基金预算拨款0万元，较2017年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是本部门本年度无政府性基金收入。

2.上级补助收入0万元。较2017年度决算数增加（减少）  0万元，增长（下降）0%，主要原因是本部门本年度无上级补助收入。

3.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2017年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是本部门本年度无事业收入。

4.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2017年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是本部门本年度无其他收入。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2017年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是本部门无事业单位。

6.上年结转和结余196.75万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数增加125.33万元，增长176.3%，主要原因是：2018年县财政资金紧张，很多款项无法无法在当年完成支付。

（二）本部门2018年度总支出1503.66万元，其中本年支出1459.87万元, 较2017年度决算数增加211.38万元，增长16.4%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）70.27万元：主要用于本单位2017年度县绩效考评绩效奖金发放、2017年度县优秀公务员奖励发放、西岭龙岗村办公用品支出。较2017年度决算数增加63.34万元，增长914.0 %，主要原因是：其他一般公共服务支出2018年度中包含了本部门的县绩效奖金及优秀公务员奖励支出，2017年度不列在此科目核算。

2.公共安全支出（类）1222.73万元：主要用于本单位行政运行支出、一般行政管理事务支出、“两庭”建设支出。较2017年度决算数增加100.26万元，增长8.9%，主要原因是：“两庭”建设支出增加。

3．社会保障和就业支出（类）92.17万元：主要用于本单位按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。较2017年度决算数增加42.33万元，增长84.9%。主要原因是：工资增加导致基本养老保险缴费增加。

4.医疗卫生与计划生育支出（类）71.45万元：主要用于行政单位基本医疗保险缴费、公务员医疗补助经费等方面的支出。较2017年度决算数增加11.29万元，增长18.8%。主要原因是：工资增加导致行政单位医疗及公务员医疗补助费用增加。

5．住房保障支出（类）47.05万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2017年度决算数减少5.83万元，降低11.0%。主要原因是：本单位在职人员减少。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2017年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。

7.年末结转和结余152.96万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数减少43.79万元，下降22.3%，主要原因是：2018年各项款项用款进度提高，结余减少。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况

恭城瑶族自治县人民法院2018年度一般公共预算支出     1503.66万元，较2017年度决算数增加211.38万元，增长11.3%。其中：基本支出1103.86万元，项目支出399.81万元。

恭城瑶族自治县人民法院2018年度一般公共预算支出年初预算为1224.43万元，支出决算为1503.66万元，完成年初预算的122.8%。

（一）一般公共服务支出（类）（款）（项）年初预算为0万元，支出决算为70.27万元，完成年初预算的100%。年初没有该预算的原因是：本单位的财政拨款收入一般纳入“公共安全支出”，而县绩效奖金及优秀公务员奖励支出2017年度不列在一般公共服务支出科目核算，相关扶贫经费也未纳入本科目核算。主要用于本单位2017年度县绩效考评绩效奖金发放、2017年度县优秀公务员奖励发放、西岭龙岗村办公用品支出。较2017年度决算数增加63.34万元，增长914.0%。

2019999其他一般公共服务支出70.27万元。

（二）公共安全支出（类）（款）（项）年初预算为989.24万元，支出决算为1222.73万元，完成年初预算的123.6%。主要原因是：“两庭”建设支出追加、一般行政管理事务（扶贫经费、补充工作经费）支出追加，本部门人员工资增加。较2017年度决算数据增加100.26万元，主要用于：

1.2040501法院行政运行支出，年初预算为988.28万元，支出决算为1084.11万元（其中基本支出812.16万元，项目支出271.95万元），主要用于办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出和大型修缮费等，完成年初预算的109.7%，导致预决算差异的主要原因是：“两庭”建设支出追加。

2.2040502一般行政管理事务支出年初预算为0.96万元，支出决算为10.76万元，用于支付扶贫相关经费，完成年初预算的1120.8%，导致预决算差异的主要原因是：包含财政追加拨款10万元安排的支出。

3.2040506“两庭”建设支出年初预算为0万元，支出决算为127.85万元，完成预算的100%，用于本单位诉讼服务中心升级改造工程的建设及设备采购，导致预决算差异的主要原因是：年初预算时相关项目批复未到位，该资金支出使用的是往年结转经费。

（三）社会保障和就业支出（类）（款）（项）年初预算为90.52万元，支出决算为92.17万元，完成年初预算的101.8%。主要原因是：单位人员工资增加。较2017年度决算数据增加42.33万元，主要用于本单位按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

    2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出92.17万元。

（四）医疗卫生和计划生育支出（类）（款）（项）年初预算为62.6万元，支出决算为71.45万元，完成年初预算的114.1%。主要原因是：单位人员工资增加，缴费基数调整。较2017年度决算数据增加11.29万元，主要用于：

1.2101101行政单位医疗44.2万元；

2.2101103公务员医疗补助27.25万元。

（五）住房保障支出（类）（款）（项）年初预算为50.23万元，支出决算为47.05万元，完成年初预算的93.7%。主要原因是：单位人员减少。较2017年度决算数据减少5.83万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

  2210201住房公积金47.05万元。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1103.86万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出862.28万元，完成年初预算的119.4%。较2017年度决算数增加209.8万元，增长32.2%。导致预决算差异的主要原因是：单位人员工资增加。

（二）商品和服务支出209.21万元，完成年初预算的94.1%。较2017年度决算数增加23.79万元，增长12.8 %。导致预决算差异的主要原因是：严格执行中央八项规定，厉行节约，公务接待费下降。

（三）对个人和家庭的补助支出31.89万元，完成年初预算的644.2%。较2017年度决算数减少167.05万元，下降84.0 %。导致预决算差异的主要原因是：财政追加了死亡抚恤金和退休人员生活补助经费。

（四）资本性支出0.47万元，完成年初预算的100%。较2017年度决算数减少21.31万元，下降97.8%。导致预决算差异的主要原因是：采购计划追加。

四、2018年度政府性基金支出决算情况

恭城瑶族自治县人民法院2018年度政府性基金支出     0万元，较2017年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

恭城瑶族自治县人民法院2018 年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算73.76万元；公务接待费支出决算12.35万元。

“三公”经费支出（总额及分项数额）与年初预算数、上年支出数进行对比，说明增减变动原因。

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公经费”支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占年初预算的0%，比上年增加（减少）0万元，上升（下降）0 %；公务用车购置及运行费支出决算73.76万元，占年初预算的124.0%，比上年增加58.16万元，上升372.8 %；公务接待费支出决算12.35万元，占年初预算的20.76%，比上年减少2.1万元，下降14.5 %。“三公经费”支出增加的主要原因是：经财政部门批复追加购买2辆执法执勤车辆，公务用车购置费用增加45.76万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨款安排  0  （局、办）机关、 0 个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出73.76万元。其中：

公务用车购置支出45.76万元,购置了2辆公务用车，主要用于单位执法执勤使用。

公务用车运行支出28万元。主要用于审判业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2018年，恭城瑶族自治县人民法院1个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为11辆，全年运行费支出28万元，平均每辆2.55万元。

（三）公务接待费支出12.35万元,国内公务接待批次  183次，人次2108次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

2018年本部门机关运行经费支出209.68万元（与部门决算CS05表《部门决算相关信息统计表》第22行金额一致），比2017年增加2.48万元，增长1.2 %。主要原因是：人员工资增加。

（二）政府采购支出情况说明。

2018年本部门政府采购支出总额120.3万元，其中：政府采购货物支出96.28万元、政府采购工程支出9.68万元、政府采购服务支出14.34万元（口径参见部门决算CS06表《政府采购情况表》并做好与2018年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。授予中小企业合同金额120.3万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额24.02万元，占政府采购支出总额的20.0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2018年12月31日，本部门共有车辆9辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车  9辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目1个，二级项目0个，共涉及资金176万元，占一般公共预算项目支出总额的64%，自评覆盖率达到100%。组织对2018年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

共组织对“提前下达2018年政法转移支付办案业务经费”等1个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出    176万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，从评价情况来看，项目支出绩效情况理想，除支出进度稍慢外，均达到项目申请时设定的各项绩效目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，“提前下达2018年政法转移支付办案业务经费”项目自评得分为97分。发现的主要问题及原因：一是支出进度慢；二是完成率没有达到目标。下一步改进措施：一是加强财务管理，及时报账；二是及时向财政申请经费，保障业务支出。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治县财政预决算管理的“三公”经费，是指自治县各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。