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第一部分：恭城瑶族自治县人民法院概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：恭城县人民法院2019年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：恭城瑶族自治县人民法院2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况。

二、2019年度一般公共预算支出决算情况。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2019年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：恭城瑶族自治县人民法院概况

一、主要职能

恭城县人民法院依法行使审判权力，主要工作职责是依法审理辖区内的刑事、民事、行政等案件及执行工作。

二、部门决算单位构成

恭城县人民法院设有十个庭、科、室、局、三个派出人民法庭。分别为刑事审判庭、民事审判庭、立案庭（诉讼服务中心）、审管办、行政审判庭、执行局、法警队、综合办公室、政治部、派驻纪检监察组、莲花人民法庭、栗木人民法庭、嘉会人民法庭。所有庭室及派出法庭财务实行统一核算。

第二部分：恭城瑶族自治县人民法院2019年度部门决算报表

详见附件： 2019年度部门决算公开表

表一：收入支出决算总表

公开01表

      金额单位：万元

表二：收入决算表

公开02表

金额单位：万元                     

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

表三：支出决算表

公开03表

金额单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

表四：财政拨款收入支出决算总表

公开04表

金额单位：万元

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表

金额单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开06表

金额单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况

表七：一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出决算表

公开07表

金额单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中：预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开08表

金额单位：万元

恭城瑶族自治县人民法院没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款收入安排的支出，故本表无数据。

第三部分：恭城瑶族自治县人民法院2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2019年度总收入2495.60万元，其中本年收入2342.64万元, 较2018年度决算数增加882.77万元，增长60%。收入具体情况如下。

1、一般公共预算财政拨款收入2342.64万元，为县财政当年拨付的资金。较2018年度决算数增加882.77万元，增长60%，主要原因是按权责发生制核算，地方法院诉讼费补助资金、办案业务经费、办案装备经费、县财政补助办公经费、其他一般公共服务支出收入、“两庭建设”经费增加。

2、政府性基金预算财政拨款收入0万元，较2018年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0%，主要原因是本部门本年度无政府性基金预算财政拨款收入。

3、上级补助收入0万元，较2018年度决算数增加（减少）  0万元，增长（下降）0 %，主要原因是本部门本年度无上级补助收入。

4、事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2018年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是本年度本部门无事业收入。

5、其他收入0万元，为预算单位在“一般公共预算财政拨款收入”“政府性基金预算财政拨款收入”“上级补助收入”“事业收入”之外取得的收入。较2018年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是本年度本部门无其他收入。

6.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“一般公共预算财政拨款收入”“政府性基金预算财政拨款收入”“上级补助收入”“事业收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2018年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是本年度本部门无事业单位。

7、年初结转和结余152.96万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数减少43.79万元，下降22.26%，主要原因是法院转移支付资金办案经费支出增加，使用了以前年度结转资金。

（二）本部门2019年度总支出1873.82万元，其中本年支出1873.82万元, 较2018年度决算数增加370.16万元，增长24.62%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出120.89万元：主要用于本单位2018年度县绩效考评绩效奖金发放、2018年度县优秀公务员奖励发放、2018年年终一次性奖金（十三薪）发放、西岭龙岗村经费支出、2019年退休人员生活补助费发放。

较2018年度决算数增加50.62万元，增长72.04 %，主要原因是：2018年度县绩效考评绩效奖金增加、2018年度十三薪增加、退休人员生活补助增加。主要情况如下：

工资和福利支出107.39万元，较2018年度决算数增加38.98万元，增长56.98%，主要原因是：2018年度县绩效考评绩效奖金增加、2018年度十三薪增加。

商品和服务支出1.5万元，较2018年度决算数增加1.48万元，增长8570%，主要原因是：2017年第一书记工作经费未能及时支出。

对个人和家庭的补助支出12万元，较2018年度决算数增加10.16万元，增长552%，主要原因是：2018年退休人员生活补助增加。

2．公共安全支出1530.25万元：主要用于本单位行政运行支出、一般行政管理事务支出、“两庭”建设支出、其他法院支出。

较2018年度决算数增加307.52万元，增长25.15 %，主要原因是：行政运行支出、一般行政管理事务支出、“两庭”建设支出、其他法院支出增加。

3、教育支出0万元。

较2018年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是本单位本年度无教育支出。

4、社会保障和就业（类）87.02万元：主要用于本单位按国家规定缴纳机关事业单位基本养老保险缴费支出。

较2018年度决算数减少5.15万元，下降5.59 %。主要原因是国家规定缴纳机关事业单位基本养老保险缴费比例降低。

5.医疗卫生与计划生育支出（类）78.35万元：主要用于行政单位基本医疗保险缴费、公务员医疗补助经费等方面的支出。较2018年度决算数增加6.9万元，增长9.66%。主要原因是：工资增加导致行政单位医疗及公务员医疗补助费用增加。

6．住房保障支出（类）57.3万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2018年度决算数增加10.25万元，增长21.79%。主要原因是：本单位在职人员增加、工资总额增加。

7、结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2018年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是本单位无结余分配。

8、年末结转和结余621.79万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。包含转移支付办案经费项目和审判楼二期工程建设项目的结转和结余资金。较2018年度决算数增加468.83万元，增长307 %，主要原因是审判楼二期工程建设项目的结转、因按权责发生制记账增加了办案经费收入。

二、2019 年度一般公共预算支出决算情况

恭城瑶族自治县人民法院2019年度一般公共预算支出     1873.82万元，较2018年度决算数增加370.16万元，增长24.62%。其中：基本支出1176.9万元，项目支出696.92万元。

恭城瑶族自治县人民法院2019年度一般公共预算支出年初预算为1497.8万元，支出决算为1873.82万元，完成年初预算的125%。

（一）一般公共服务支出（类）（款）（项）年初预算为0万元，支出决算为120.89万元，完成年初预算的100%。年初没有该预算的原因是：本单位的财政拨款收入一般纳入“公共安全支出”，而县绩效奖金及优秀公务员奖励等支出2018年度不列在一般公共服务支出科目核算，相关扶贫经费也未纳入本科目核算。主要用于本单位2018年度县绩效考评绩效奖金发放、2018年度县优秀公务员奖励发放、2018年年终一次性奖金（十三薪）发放、西岭龙岗村经费支出、2019年退休人员生活补助费发放。较2018年度决算数增加50.62  万元，增长72.04%。

2019999其他一般公共服务支出120.89万元。

（二）公共安全支出（类）（款）（项）年初预算为1271.41万元，支出决算为1530.25万元，完成年初预算的120.36%。主要原因是：行政运行支出、其他法院支出增加、“两庭”建设支出追加、一般行政管理事务（补充工作经费）支出追加，本部门人员工资增加。较2018年度决算数据增加307.52万元，主要用于：

1.2040501法院行政运行支出，年初预算为1271.41万元，支出决算为1264.38万元（其中基本支出809.32万元，项目支出455.06万元），主要用于工资福利支出、办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出和大型修缮费等，完成年初预算的99.45%，导致预决算差异的主要原因是：工资及对个人和家庭的补助减少。

2.2040502一般行政管理事务支出年初预算为0万元，支出决算为24.02万元，用于支付办公经费，完成年初预算的100%，导致预决算差异的主要原因是：财政追加拨款28万元。

3.2040506“两庭”建设支出年初预算为0万元，支出决算为171.1万元，完成预算的100%，用于本单位诉讼服务中心升级改造工程的建设及设备采购，导致预决算差异的主要原因是：年初预算时相关项目批复未到位，该资金支出使用的是往年结转经费。

4.2040599其他法院支出年初预算为0万元，支出决算为70.76万元，完成预算的100%，用于本单位办案业务及装备的支出，导致预决算差异的主要原因是：记账原则由收付实现制转为权责发生制。

（三）社会保障和就业支出（类）（款）（项）年初预算为94.97万元，支出决算为87.02万元，完成年初预算的91.63%。主要原因是：按国家规定保险缴费比例降低。较2018年度决算数据减少5.15万元，主要用于本单位按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

    2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出87.02万元。

（四）医疗卫生和计划生育支出（类）（款）（项）年初预算为74.43万元，支出决算为78.35万元，完成年初预算的105%。主要原因是：单位人员工资增加。较2018年度决算数据增加6.9万元，主要用于：

1.2101101行政单位医疗45.85万元；

2.2101103公务员医疗补助32.5万元。

（五）住房保障支出（类）（款）（项）年初预算为56.98万元，支出决算为57.3万元，完成年初预算的100.56%。主要原因是：单位人员增加。较2018年度决算数据增加10.25万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

  2210201住房公积金57.3万元。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出1176.9万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出917.94万元，完成年初预算的136.21%。较2018年度决算数增加55.66万元，增长6.45%。导致预决算差异的主要原因是：单位人员及工资增加。

（二）商品和服务支出219.47万元，完成年初预算的103%。较2018年度决算数增加10.26万元，增长4.9%。导致预决算差异的主要原因是：办公经费增加。

（三）对个人和家庭的补助支出39.5万元，完成年初预算的334%。较2018年度决算数增加7.61万元，增长23.86 %。导致预决算差异的主要原因是：财政追加了死亡抚恤金和退休人员生活补助经费。

  （四）资本性支出0万元，完成年初预算的0%。较2018年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

四、2019年度政府性基金财政拨款支出决算情况

恭城瑶族自治县人民法院2019年度政府性基金财政拨款支出0万元，较2018年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

恭城瑶族自治县人民法院2019年度政府性基金财政拨款支出支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算26.23万元；公务接待费支出决算7.15万元。

“三公”经费支出（总额及分项数额）与年初预算数、上年支出数进行对比，说明增减变动原因。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公经费”支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占年初预算的0%，比上年增加（减少）0万元，上升（下降）0%；公务用车购置及运行费支出决算26.23万元，占年初预算的78.56%，比上年减少47.53万元，下降64.44%；公务接待费支出决算7.15万元，占年初预算的21.41%，比上年减少5.2万元，下降42.11 %。“三公经费”支出下降的主要原因是：本年度未购买车辆。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨款安排恭城瑶族自治县人民法院机关出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计   0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元,购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出26.23万元。主要用于审判执行业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2019年    恭城瑶族自治县人民法院开支财政拨款的公务用车保有量为9辆，全年运行费支出26.23万元，平均每辆2.91万元。

（三）公务接待费支出7.15万元,国内公务接待批次102次，人次821次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：

国内公务接待费支出7.15万元。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

2019年本部门机关运行经费支出219.47万元（与部门决算F03表《机构运行信息表》第24行金额一致），比2018年增加9.79万元，增长4.67%。主要原因是：人员及工资增加。

无支出也需注明“本部门无机关运行经费支出”（包括事业单位）。

（二）政府采购支出情况说明。

2019年本部门政府采购支出总额520.21万元，其中：政府采购货物支出460.85万元、政府采购工程支出37.71万元、政府采购服务支出21.66万元（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》并做好与2019年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。

无支出也需注明“本部门无政府采购支出”。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2019年12月31日，本部门共有车辆9辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车  9辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。本部门共有房屋面积14,100.04平方米，总价值1654.98万元，面积同比上年增长13.09%,其中办公用房1880平方米，价值272.94万元，业务用房12220.04平方米，价值1382.04万元。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目1个，二级项目0个，共涉及资金574万元，自评覆盖率达到100%。

共组织对“关于提前下达2019年政法转移支付办案经费”等1个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出527.08万元。从评价情况来看，项目支出绩效情况理想，除支出进度稍慢外，均达到项目申请时设定的各项绩效目标。

组织对0个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出0万元。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，“关于提前下达2019年政法转移支付预算指标”项目自评得分为96分。发现的主要问题及原因：一是业务管理制度执行没有完善的针对性项目管理制度，定期检查及监督制度未完善；二是财务管理方面财务监督机制未完善。下一步改进措施：一是制定针对性项目管理制度；二是加强监察科等部门对财务制度执行的监督。在公开项目绩效自评结果的同时，需公开《项目支出绩效自评表》。

未开展预算绩效管理工作需注明“本部门未开展预算绩效管理工作”。

附件4：恭城县人民法院2019年政法转移支付法院办案经费项目绩效评价评分表

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治县财政预决算管理的“三公”经费，是指自治县各部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。