目    录

第一部分：恭城瑶族自治县人民法院概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：恭城瑶族自治县人民法院2017年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：恭城瑶族自治县人民法院2017年度部门决算情况说明

一、2017年度收入支出决算总体情况。

二、2017年度一般公共预算支出决算情况。

三、2017年度政府性基金支出决算情况。

四、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：专业名词解释

第一部分：恭城瑶族自治县人民法院概况

一、主要职能

恭城县人民法院依法行使审判权力，主要工作职责是依法审理辖区内的刑事、民事、行政等案件及执行工作。

二、部门决算单位构成

我院现有政法编制数71名，工勤编制数1名，在职人数67人，副处级领导1名,正科级领导13名,副科级领导14名,退休人员21名。设有十一个庭、科、室、局、三个派出人民法庭。分别为刑事审判庭、民事审判一庭、民事审判二庭、立案庭、审判监督庭、行政审判庭、执行局、法警队、办公室、监察科、政工科、莲花人民法庭、栗木人民法庭、嘉会人民法庭。所有庭室及派出法庭财务实行统一核算。

第二部分：恭城瑶族自治县人民法院2017年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

公开01表

金额单位：万元

表二：收入决算表

公开02表

金额单位：万元                     

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

表三：支出决算表

公开03表

金额单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

表四：财政拨款收入支出决算总表

公开04表

金额单位：万元

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表

金额单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开06表

金额单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况

七：一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出决算表

公开07表

金额单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中：2017年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开08表

金额单位：万元

恭城瑶族自治县人民法院没有政府性基金收入，也没有政府性基金收入安排的支出，故本表无数据。

第三部分：恭城瑶族自治县人民法院2017年度部门决算情况说明

一、2017年度收入支出决算总体情况

（一）恭城瑶族自治县人民法院2017年度总收入1489.03万元，其中本年收入1417.81万元，较2016年决算数增加9.18万元，增长0.65%。收入具体情况如下：

1．财政拨款收入1417.81万元，为县本级财政当年拨付的资金。较2016年度决算数增加11.76万元，增长0.84%。主要原因是：法院人员绩效工资增加。

2．事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如：计算机技术中心开展专业活动及辅助活动所取得的收入以及机关服务局后勤服务收入。较2016年度决算数增加（减少）0万元，增长（降低）0%。

3. 经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2016年度决算数增加（减少）0 万元，增长（降低）0%。

4．其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”、

“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。较2016年度决算数减少2.57 万元，降低100%。主要原因是：基建户取消，无利息收入。

5．用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2016年度决算数增加（减少）0万元，增长（降低）0%。

6．上年结转和结余71.22万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2016年度决算数减少47.74万元，降低40%。主要原因是：2016年各项款项用款进度提高，结余减少。

（二）本部门2017年度总支出1292.28万元，其中本年支出1292.28万元，较2016年度决算数减少61.81万元，降低   4.56%。支出具体情况如下：

1．一般公共服务支出（类）6.93万元：主要用于退休人员生活补助及扶贫帮扶村村委购买办公设备，较2016年度决算数增加6.93万元，增长100%。主要原因是：2016年没有一般公共服务支出类的拨款和支出。

2．社会保障和就业（类）49.84万元，主要用于本单位基本养老保险缴费支出及财政对工伤、生育社会保险基金的补助。较2016年度决算数增加47.05万元，增长94.40 %。主要原因是：财政补助的基本养老保险及对工伤、生育的社会保险基金的补助的增加。

3.医疗卫生与计划生育支出（类）60.16万元，主要用于干警医疗保障方面的支出。其中行政单位医疗支出34.50万元，主要用于财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费支出；公务员医疗补助支出25.66万元，主要用于财政部门集中安排的公务员医疗补助经费支出。较2016年增加12.45万元，同比增加2.23%。增加原因为工资支出的增加。

4．住房保障支出（类）52.88万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2016年度决算数增加5.20万元，增加10.91%。主要原因是：单位人员工资增加，根据统一规定，为单位人员计缴的住房公积金相应增加。

5．结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2016年度决算数增加（减少）0万元，增长（降低）0 %。

6．年末结转和结余196.75万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2016年度决算数增加132.57万元，增长206%。主要原因是：本年度会计核算从收付实现制改为权责发生制，应收收入政法转移支付办案经费130.30万元记入年末结转和结余。

二、2017年度一般公共预算支出决算情况

恭城瑶族自治县人民法院2017年度一般公共预算支出     1292.28万元，较2016年度决算数减少168.55万元，降低11.54%。其中：基本支出1058.62万元，项目支出233.66    万元。

恭城瑶族自治县人民法院2017年度一般公共预算支出年初预算为1251.42万元，支出决算为1292.28万元，完成年初预算的103%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为6.93万元。主要用于退休人员生活补助支出6万元，扶贫第一书记工作经费为扶贫帮扶村村委购买办公设备0.93万元，此项支出为财政追加的拨款安排的支出。

（二）公共安全支出（类）年初预算为1003.6万元，支出决算为1122.47万元，完成年初预算的111.84%。主要用于：

1、法院行政运行支出，年初预算为1003.6万元，支出决算为1118.47万元（其中基本支出888.81万元，项目支出233.66万元），主要用于办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出和大型修缮费等完成年初预算的111.45%，导致预决算差异的主要原因是：其他资本性支出的增加；

2、一般行政管理事务支出年初预算为0万元，支出决算为4万元，用于支付审判法庭二期工程项目技术咨询服务费，导致预决算差异的主要原因是：该项支出为财政追加的拨款安排的支出。

（三）社会保障和就业支出（类）年初预算为130.1万元，支出决算为49.84万元，完成年初预算的38.31%，导致预决算差异的主要原因是：退休人员工资转社保渠道发放。

（四）医疗卫生与计划生育支出（类）年初预算为63.57万元，支出决算为60.16万元，完成年初预算的94%，导致预决算差异的主要原因是：单位人员退休及调动导致此项支出减少。

（五）住房保障支出（类）年初预算为54.15万元，支出决算为52.88万元，完成年初预算的97.65%，导致预决算差异的主要原因是：单位人员退休及调动导致此项支出减少。

三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

恭城瑶族自治县人民法院2017年度一般公共预算财政拨款基本支出1058.62万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出652.48万元，完成年初预算的97.15%。导致预决算差异的主要原因是：单位人员退休及调动导致此项支出减少。

（二）商品服务和服务支出185.42万元，完成年初预算的83.39%。导致预决算差异的主要原因是：公务接待费大幅下降、差旅费减少及其他交通费用减少。

（三）对个人和家庭的补助支出198.94万元，完成年初预算的185%。导致预决算差异的主要原因是：追加抚恤金支出33.08万元、医疗补助支出追加60.16万元。

（四）其他资本性支出21.77万元，年初预算为0万元，为调整预算追加支出。

四、2017年度政府性基金支出决算情况 

恭城瑶族自治县人民法院2017年度政府性基金支出     0万元，较2016年度决算数增加（减少）0万元，增长（降低）  0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

恭城瑶族自治县人民法院2017年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费用支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算15.60万元；公务接待费支出决算14.45万元。

2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公经费”支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占年初预算的0%，比上年增加（减少）0万元，上升（下降）0 %；公务用车购置及运行费支出决算15.6万元，占年初预算的52%，比上年减少8.39万元，下降34.97%；公务接待费支出决算  14.45万元，占年初预算的48.17%，比上年减少18.41万元，下降56%。“三公经费”支出下降的主要原因是：厉行节约严格管控导致相关支出总体下降及年底未及时报账。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费用支出0万元。全年使用财政拨款安排 0机关、  0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出15.60万元。其中：

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行支出15.60万元。主要用于机要文件交换、因公出行以及开展审判业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2017年，恭城瑶族自治县人民法院开支财政拨款的公务用车保有量为9辆，全年运行费支出15.60万元，平均每辆1.73万元。

（三）公务接待费支出14.45万元。国内公务接待281批次，人次2312次、国（境）外公务接待0批次，人次0人。

 六、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

2017年本部门机关运行经费支出207.2万元（与部门决算中CS05表《部门决算相关信息统计表》第22行金额一致），比2016年增加93.7万元，增长82.56%。主要原因是：交通补贴55.95万元纳入“商品服务支出”中的“其他交通费用”科目核算，2016年记入人员经费中“工资福利支出”科目核算；2016年纳入“其他资本性支出”科目核算的“大型修缮”费用本年度33.37万元纳入“商品服务支出”中的“维修（护）费”科目核算。

（二）政府采购支出情况说明。

2017年本部门政府采购支出总额99.43万元，其中：政府采购货物支出66.06万元、政府采购工程支出33.37万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额99.43万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2017年12月31日，本部门共有车辆9辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车  9辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1、绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目1个，共涉及资金250万元，自评覆盖率达到100%。

共组织对桂财政法【2016】19号提前下达2017年政法转移支付预算指标等1个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款250万元。从评价情况来看，项目支出绩效情况理想，除支出进度稍慢外，均达到项目申请时设定的各项绩效目标。

2、部门决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，桂财政法【2016】19号提前下达2017年政法转移支付预算指标项目自评得分为96 分。

详见绩效自评表：

桂财政法【2016】19号提前下达2017年政法转移支付预算指标项目绩效自评表

发现的主要问题及原因：1、项目款项支出进度未达到100%，下一步改进措施：合理安排资金使用，督促相关人员及时报账；2、管理制度不健全，设立的是总支出和基建项目管理制度，针对此类专款的未设立单独的管理制度，下一步改进措施：设立单独的项目管理制度。

第四部分：专业名词解释

一、财政拨款收入：指自治县财政部门当年拨付的资金。 

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

十一、 “三公”经费：纳入自治县财政预决算管理的“三公”经费，是指自治县各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

十二、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十三、一般性转移支付收入在此专指基层公检法司转移支付收入中下级政府收到的上级政府中央政法转移支付入。